〖授课方式〗山东会计从业资格证培训日常班
〖课程名称〗烟台会计证考试培训/会计证一年能考几次/
〖发布单位〗烟台电脑培训班 → 进入主页
〖原 价〗面议 〖优 惠 价〗面议
〖发布者IP〗112.249.88.107
〖开课形式〗已确认开课
〖更新日期〗2015年06月16日
〖主办地区〗山东 [招生培训]
〖开课地点〗烟台市海港路10号润隆大厦11楼A座
〖百度搜索〗
烟台会计证考试培训/会计证一年能考几次/烟台会计证考前培训
18553558107 QQ 2593026949 我是邦文教育的 高老师
1怎样学习会计上岗证才更快？
关于做练习题问题
财经法规的复习关键在于背知识点，做题只是检验的方法，所以不一定做很多题，但是必须把近三年的题做通，目的在于：一熟悉问题的方式和答题的思路，二掌握知识点，考试的重复率还是很高的，做题时一定要触类旁通，如选择题中考试通常只考某一条款中的几条，做题时一定把其他几条都要关注。可以估计近5年的试题中，将有15分左右会在明年的试卷中出现。
背的方法
背的方法很关键，网上也有很多记忆精华帖子，但只是知识点的汇总，并没有提供背的方法。其实背的方法很多，在课堂中老师也运用了许多方法，把大部分内容都归纳总结了，代表性的方法有：
（1）数字采用电话号码法：如：所得税的税率为：3181027，3万元以下的18%，3-10万的27%.再如，会计档案的保存年限为：35101525（3年，5年，10年，15年，25年）
（2）理解记忆法：如法律规范的分类，可概括为义务性规范看“必须”，禁止性规范看“不得”，授权性规范看“可以”，再比如好多考生不理解保证方式的分类，可归纳为一般保证看“不能”，连带保证看“没有”，这样问题就变简单了。
（3）关键字法：这是学员最经常用的方法，它解决篇幅长、条款多的知识点。好多考生记不住项目比较多的条款，比如增值税视同销售行为可简记为“代销移送非应税，投资福利增分配”。
以上背的方法不一而足，在课堂中我会逐渐给大家介绍更多的方法。
6、 复习的时间
好多考生业余时间都很有限，这时大家的通病，很多考生习惯订计划，晚上看书，但是许多时候会因为白天上班累，晚上有应酬，使复习时断时续，效果不好。所以我很赞成把背财经法规的时间放在早晨，每天早起半小时，背财经法规，效果非常好。
最后需要强调的是学习方法很多，这里只是在介绍一些经验，也许这些不适合你，但这些确实非常有效，总之，复习中一定要讲究方法，适合自己的方法才是最好的方法。
2财务清查的方法
财务清查的程序
1、清查小组；
2、准备工作；
3、财务清查。
财务清查的基本方法
1、实物清查
①确定财产物资账面结存的方法：永续盘存制、实地盘存制、抽样盘存法；
②清查财产物资的方法：实地盘点、技术推算盘点。
2、资金清查
①库存现金的清查
②银行存款的清查
3、款项清查
财务清查程序
1、成立清查组织
2、清查前准备
3、实施财产清查
4、财产清查结果的处理
财务清查的要求
1、分析产生差异的原因和性质，提出处理建议；
2、积极处理多余积压财产，清理往来款项；
3、总结经验教训，建立健全各项管理制度；
4、及时调整账簿记录，保证账实相符。
财务清查的结果
1、实存数大于账存数，即盘盈；
2、实存数小于账存数，即盘亏；
3、实存数等于账存数，账实相符。
财务清查的错误更正
1、划线；
2、红字；
3、补充登记。
财务清查的意义
1、通过财产清查，可以查明各项财产物资的实有数量，确定实有数量与账面数量之间的差异，查明原因和责任，以便采取有效措施，消除差异，改进工作，从而保证账实相符，提高会计资料的准确性；
2、通过财产清查，可以查明各项财产物资的保管情况是否良好，有无因管理不善，造成霉烂、变质、损失浪费，或者被非法挪用、贪污盗窃的情况，以便采取有效措施，改善管理，切实保障各项财产物资的安全完整；
3、通过财产清查，可以查明各项财产物资的库存和使用情况，合理安排生产经营活动，充分利用各项财产物资，加速资金周转，提高资金使用效果
3一、出纳工作内容
1、办理银行存款和现金领取。
2、负责支票，汇票，发票，收据管理。
3、做银行账和现金账，并负责保管财务章。
4、负责报销差旅费的工作。员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在支付证明后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后由总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。
5、员工工资的发放。
二、出纳必须知道的事
1、现金收付。现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。若收到假币予以没收，由责任人负责。现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。多付或少付金额，由责任人负责。把每日收到的现金送到银行。
2、不得“坐支”。每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。一般不办理大面额现金的支付业务，大额支付用转账或汇兑手续。特殊情况需审批。员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。
3、银行账处理。登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。 每日下班之前填制结报单。保管好各种空白支票，不得随意乱放。公司账务章平时由出纳保管。 每日下班后上交财务章。
4、报销审核。在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。若无，应补。附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。若有，问明原因或不予报销。正规发票是否与收据混贴。若有，应分开贴。支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过，应重填。大、小写金额是否相符。若不相符，应更正重填。报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。支付证明单上是否有总经理签字。若无，不予报销。
注意事项：
1、去银行取现金时，现金支票上必须加盖单位预留印鉴，其中，就有加盖单位领导的印章；
2、报销、支付费用的单据，必须经领导签字；
3、单位用转账支票、汇票、电汇、信汇等等转账方式支付款项，也要加盖单位预留印鉴，其中，就有加盖单位领导的印章；
4、职工无论是因公出差、看病住院，还是采购物资的借款条，也必须经领导批准；
5、工资、奖金、补贴等等的发放明细表，必须经领导批准。
6、未经领导批准，出纳员私自支付款项是违法规章制度的，一经发现，情节较轻的会受到单位的处理处罚，如果出现经济问题，还会受到法律制裁
4出纳人员的工作要点
按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务；严格审核有关原始凭证，据以编制收、付款凭证，然后根据收、付款凭证逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额；随时查询银行存款余额，不准签发空头支票，不准出租、出借银行账户；保证库存现金和各种有价证券的安全与完整；按照国家外汇管理和结汇、购汇制度的规定及有关批件，办理外汇出纳业务等；出纳人员一般只负责现金日记账和银行存款日记账的登记工作，不得兼管稽核和会计档案保管，不得负责收入、费用、债权债务等账目的登记工作。
出纳的日常工作主要包括：货币资金核算、往来结算、工资核算等三方面的内容。货币资金核算包括：办理现金收付；办理银行结算，规范使用支票；登记日记账，保证日清月结；保管库存现金和有价证券；复核收入凭证，办理销售核算；保管有关印章。往来结算包括：建立往来款项的结算业务，建立清算制度，核算其他往来款项，防止坏账损失。工资核算包括：执行工资计划，监督工资使用，核算工资单据，发放工资奖金等。
5 出纳工作的四个防错技巧
1.要注意加强对支票、发票和收据的保管，
2.做到日清月结，每天都要做到钱帐两清，发现问题可以及时查找，免得一拖下去就无从查起，每个月都要按规定进行结帐，并且和会计进行对帐，做到帐帐相符、帐实相符。
3.收付现金时，一定要采取唱收唱支，就是收款时要说明收取的钱数，付款时也要说明支出的钱数，找对方钱时也要说清楚找取得钱数，以免出错的方法。主要在柜台交易中使用。一般而言，在唱收唱付法下，款项数额当面点清，离台后概不负责。
4.对需要报销的发票，不合规矩的均不接受，待补办手续后再报核，报销单位需先签字、后付款;收款单据先交款、后盖章;付款单据要盖付讫章。
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