〖授课方式〗上海财务总监培训日常班
〖课程名称〗上海内控系列-企业内部控制最新配套指引解读及实践
〖发布单位〗高顿财务培训-上海财经大学商学院 → 进入主页
〖原 价〗面议 〖优 惠 价〗面议
〖发布者IP〗183.2.41.194
〖开课形式〗已确认开课
〖更新日期〗2015年03月30日
〖主办地区〗上海 [招生培训]
〖开课地点〗杨浦校区|闸北校区|虹口校区
〖百度搜索〗财务人员课程,财务人员,上海内控系列
该配套指引包括18项《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》和《企业内部控制审计指引》，这是继2008年6月28日我国发布了《企业内部控制基本规范》之后，为拓展原来仅包括基本规范、具体规范和应用指南的内控规范体系，而逐步建立成一套以基本规范为统领，以应用指引、评价指引和审计指引等配套办法为补充的内控标准体系。但我国上市公司在内控体系建设方面仍存在专业人才储备不足、缺少内部控制相关的信息系统等问题。很多企业仍然对如何建立、评估和改进公司内控感到无所适从，因此对最新政策的解读和运用就势在必行。
我国企业内部控制体系的建设仍处于起步阶段，伴随着国家配套政策的颁布和执行，内部控制越来越备受重视并规范化起来，高顿课程紧跟政策更新的脚步，第一时间为您解读指引，帮助学员最大限度地减少《规范》的盲区，有针对性地解决企业内部控制建设的问题，追求卓越，以客户的成就为最高荣耀，是高顿始终坚信的理想。
第1天 理论基础介绍
一、内部控制概述
- 内部控制理论演变过程
- 内部牵制时期
- 内部控制时期
- 内部控制5要素整体框架
- 萨班斯法案及其借鉴作用
- 我国企业内控的开展情况
二、内部控制方法和原则介绍
- 内部控制方法
- 组织规划
- 职务分离
- 授权控制
- 会计控制
- 预算控制
- 内部控制设计原则
- 全面性原则
- 重要性原则
- 制衡性原则
- 适应性原则
- 成本效益原则
三、《企业内部控制基本规范》解读
- 内部环境
- 内部环境的定义
- 设立科学的法人治理机构
- 设置合理的内部机构
- 设计企业目标及责权体系
- 培养企业文化
- 制定人力资源政策
- 设计内部审计机制
- 完善企业法制环境
- 案例分析
- 风险评估
- 风险评估定义
- 什么是风险承受度
- 风险评估该如何进行
- 企业应设立哪些目标
- 企业内部风险和外部风险考察
- 企业风险识别的方法
- 如何确定和处理重大风险
- 一般风险的应对策略
- 开展持续的风险评估活动
- 案例分析
- 控制活动
- 控制措施的方式
- 不相容职务的分离控制
- 授权审批控制
- 会计系统
- 财产保护
- 预算控制
- 运营分析控制
- 绩效考评控制
- 重大风险预警机制和突发事件应急处理机制
- 案例分析
- 信息与沟通
- 内部控制下的企业信息要求
- 收集识别相关管理信息
- 企业内部信息与外部信息分类
- 建立有效的内外部沟通流程
- 建立举报投诉制度和举报人保护制度
- 案例分析
- 监督检查
- 内控监督检查方式
- 监督检查机构如何行使权力
- 内控缺陷报告
- 改进内控缺陷
- 评估企业内部控制
- 企业内控自我评估报告
- 案例分析
第2天 《指引》解读与实务操作
四、最新《企业内部控制配套指引》解读
- 最新企业内部控制应用指引解读(共21项，本次发布18项)
- 最新企业内部控制评价指引解读
- 最新企业内部控制审计指引解读
五、企业内部控制实务操作
- 制定内部控制的责任体系
- 搭建内部控制的基础平台
- 内部控制设计操作
- 货币资金内控设计
- 销售及收款环节内控
- 采购及付款内控
- 担保与融资内控设计
- 投资环节内控设计
- 财务风险预警系统
- 集团公司整体财务控制设计
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